위험관리 ④ 위험관리과정

 

 

살아가면서 많은 위험에 노출되기 마련입니다.

앞의 글에서 위험의 종류와 위험의 이전및 보유에 대해 알아보았습니다.

이번에는 재무설계를 통한 통합적인 위험관리 과정을 알아보겠습니다.

 

재무설계는 개인 재원의 적절한 관리를 통해 재무목적을 달성해나가는 방법을 제시하는 프로세스입니다.

이러한 프로세스 진행과정에 있어서 인적위험이나 재산 또는 배상책임위험의 관리가 꼭 필요하지만 외면받는 이유는 다른 과정의 투자,부동산,세금,상속,은퇴설계등은 자산의 증식과 지출의 감소를 주로 다루는데... 위험관리에서는 금전적이 지출을 말하기 때문입니다.

상담받으시는 분들의 입장에서는 재미 없는 얘기지요. 하지만 불충분한 보험으로 인해 야기될수 있는 개인의 파산위험성과 비교할때 납입보험료는 아주 적은 금액입니다.

개인재무설계분야의 위험관리는 기업의 위험관리과정이 개인위험관리로 진화한것입니다.

 

위험관리라 함은 개인(또는 기업)이 직면한 위험을 확인하고 이 위험 혹은 손실노출을 처리할수 있는 가장 적절한 방법을 선택하는 과정입니다.

 

위험관리의 과정은

+ 위험관리의 목표설정

+ 위험요소의 분석

+ 위험의 평가

+ 위험처리방법의 선택

+ 평가 및 검토                 

의 6단계로 구성되어 있습니다.

 

▶ 위험관리의 목표설정

위험관리의 가장 큰 목표는 위험발생후에도 개인또는 가족의 삶과 생활이 이전과 같이 유지하도록 하는것입니다.

위험이 발생하기 이전에는 경제성, 걱정,불안의 제거, 법적의무수행등이 있습니다.

경제성이란 단순한 보험료비교를 포함해서 이직이나 이사등으로 보험이외의 처리방법도 고려되어야합니다.

걱정과 불안제거의 경우는 아이의 상해사고와 가장의 조기사망의 경우 더 큰 걱정거리가 무엇인지를 판단하여 불안감을 최소화하는 방법을 예로 들수 있고 법적의무수행의 가장 좋은예는 자동차보험의 대인배상 1 을 들수 있습니다.

위험발생 이후에는 생존, 소득안정,지속적 성장,사회적책임등이 있습니다.

생존은 유가족의 생존뿐 아니라 위험에 처한 피보험자의 병원치료과정에 금전적인 대비입니다.

소득안정은 위험발생이전의 경제성과 연관이 있는부분이며 유가족 생활비 뿐아니라 손실복구비용까지

포함합니다.지속적 성장은 위험이후에도 이전의 재무목표를 달성할수 있는 관리가 필요하다는것이며

사회적 책임은 위험대비없이 위험을 맞이했을때 그 여파가 가족뿐 아닌 친척및 사회에 부담이 되는

경우를 대비한 것입니다.

 

▶ 위험요소의 분석

분석방법은 다음과 같은 방법이 많이 사용됩니다

+ 위험분류질문표 - 질문표에 위험을 분류하여 대상자에게 질문하는 형식

                     질문내용의 합리성, 답변의 정확한 해석에 따라 성패가 갈립니다.

+ 노출 체크리스트 - 노출될수 있는 잠재적 위험을 나열하고 체크해 나가는 방식

                      위험관리 전문기관에서 작성되어 각 상황의 특별성을 적용하는데는 어렵지만

                      다른방법과 함께 사용하게 되면 심각한 잠재적위험을 줄일수 있습니다.

+ 보험증권 체크리스트 - 특정기업에 필요한 보험의 리스트를 작성하여 자신의 상황에 맞는 보험을

                      선택하면 됩니다.보험으로 관리가 안되는 부분은 접근불가하다는 약점이있습니다.

+ 플로우차트 - 기업에 적합합니다.전체공정을 세부적으로 나타내어 공정과

                 제반과정의 잠재위험을 확인합니다.

+ 재무제표 분석 - 대차대조표의 자산목록은 자산의 존재및 위험을, 손익계산서상의 비용확인으로

                실제적 위험의 수준을, 수입/지출분석으로 자금흐름상의 위험을 인식할수 있습니다.

+그외 기업의 경우는 기타내부자료, 현장검사, 인터뷰 등으로 위험요소를 분석합니다.

 

각기 장단점이 있는 방식이기 때문에 다양한 방법을 함께 사용해야 합니다.

 

위의 방법으로 위험을 확인한 후에는

위험분류과정에 들어갑니다.

 

1.  손실의 성질에 의한 분류

+ 자산에 대한 물리적 피해

+ 사기,범죄로 인한 소유물 손실

+ 법원 판결에 의한 소유권 손실

+ 타인의 재산에 대한 침해로 인한 소득상실

+ 개인적 장해로 인한 소득 상실        손실의 성질에 의한 분류

▷ 위험을 관리하기 어렵고, 혼란스럽워 잘 사용되지 않습니다.

 

2. 재무적 산출물에 의한 분류

+ 자산의 감소

+ 수입의 감소

+ 비용의 증가

+ 부채의 증가    

▷ 산출물이 강조되어있으며

자동차소유주일경우 파손에 대해 자산감소항목으로, 상해사고의 경우에는 수입의 감소와 비용의증가 부분에

동시에 분류되게 됩니다.

 

3. 손실형태에 의한 분류방법(순수위험의 분류방법과 같음)

+ 인적위험

+ 재산위험

+ 배상책임위험

▷ 특정위험과 관련된 잠재적 손실을 분석하기 용이합니다.

단점으로는 파이낸셜 플래닝시 부보가능한 위험에만 의지하게 되어 부보불가능 위험을 간과할수 있습니다.

 

 

▶ 위험의 평가

위험을 분류하고 나서는 분류된 각 위험의 평가를 하는데

우선순위의 문제가 따른다.여러가지 분류법이 있지만

일반적으로 손실의 심각성(재무적 영향)에 따라 치명적,중요한,일반적인 위험으로 나눕니다.

 

치명적 위험	인적위험	+ 조기사망 + 장기생존 + 질병 및 상해
	재산위험	+ 주거주택(직접손해)
	배상책임위험	+ 재산소유(동산 및 부동산) + 직업/사업 + 일상 활동
중요한 위험	인적위험	+ 실업
	재산위험	+ 주택을 제외한 동산 및 부동산의 직접손해
일반적 위험	재산위험	+ 소유 재산의 간접손해

 

 

▶ 위험처리방법의 선택

위험처리는 위험통제와 위험제무로 나누어 진다는 것은 앞의 내용에서 살펴보았습니다.

위험통제는 노출된 손실위험을 최소화 하는 방법으로 위험회피와 위험축소를,

위험재무는 발생후 손실의 복구자금을 준비하는 것으로 위험보유와 위험이전이 있습니다.

위험을 처리하는 서로 다른 방법이지만, 상호보완적으로 사용될수 있다는점 명심해야 합니다.

 

▶ 위험관리계획의 실행

위에 분류한 치명적,중요한,일반적인 위험기준에 따라 필수,중요,선택으로 성격에 맞는 보험상품을

준비하면 되며, 보험에 대한 선입관과 과거의 나쁜 경험이 있는 경우 보험이외의 위험처리 방법을

선택하여 실행하여야 할것입니다.

 

▶평가 및 검토

실행한 계획을 주기적으로 평가하고 검토하는 과정이다.

최소한 1년, 2년에 한번씩은 위험보장을 점검하고, 삶의 주요이벤트

즉 결혼,이혼,자녀출생,주택구입,직장변경,배우자사망등이 있으면 재검토 해야한다

이를 통해 재무적, 생활적 환경의 변화에 따른 위험관리계획을 수정하는 것과 함께

최초 위험관리계획시 미흡하거나 지나친 부분을 수정하는 기회가 되는것입니다.

 

위험에 대하여 짤막한 4편의 글을 마칩니다.

 

참고도서 : 위험관리와 보험설계(Risk Management & Insurance) - FPSB